Kapitalkonten Gesellschafter: Tipps beim Buchen

1004039

Aktuelle Änderungen
06.05.2025	Kapital 3: Hinweise ergänzt.

1 Über dieses Dokument

Sie haben erfolgreich auf die Buchungsmöglichkeit Zuordnung zu Gesellschafter umgestellt und möchten Buchungen erfassen. In diesem Dokument finden Sie Handlungsanweisungen, wie Sie

Buchungen mit Gesellschafterzuordnung erfassen
Spalte Gesellschafter beim Buchen einblenden
Falsch erfasste Gesellschafter in Buchungen korrigieren.

2 Hintergrund

Mit der Buchungsmöglichkeit Zuordnung zu Gesellschafter können Sie Sachverhalte für alle Gesellschafter auf ein Konto buchen. Dies ist unabhängig von der Anzahl der Gesellschafter.

Das Programm steuert durch die Auswahl des Gesellschafters beim Buchen die Zuordnung in den Auswertungen. Das betrifft beispielsweise die Bilanz oder die Kapitalkontenentwicklung.

3 Vorgehen

Hilfe-Video
Kapitalkonten Gesellschafter: Tipps beim Buchen (Dauer: 02:36, Stand: 17.08.2021)

Buchen ohne Maus

Auch ohne Maus können Sie die Gesellschafter beim Buchen hinterlegen. Dies ist eine schnelle Erfassungsmöglichkeit und unterstützt Sie beim Buchen. Im Fenster Zuordnung Gesellschafter können Sie mit folgender Tastenkombination die Gesellschafter beim Buchungssatz hinterlegen:

Beteiligtennummer erfassen, Eingabetaste drücken, + Eingabetaste erneut drücken.

Buchungseigenschaft „Vorbelegung der Gesellschafter-Zuordnung“

Bei der Buchungserfassung steht Ihnen die Funktion Vorbelegung Gesellschafter-Zuordnung zur Verfügung. Sie legen einen Gesellschafter fest der automatisch bei der Buchungserfassung vorbelegt wird. Im Fenster Gesellschafter-Zuordnung wird der gewählte Gesellschafter vorbelegt.

Im Zusatzbereich Eigenschaften hinterlegen Sie den Gesellschafter bei Personengesellschaft | Kapitalkontenentwicklung.

Buchungen automatisch auf mehrere Gesellschafter aufteilen

Buchungen, welche auf mehrere Gesellschafter aufzuteilen sind, können mithilfe von Lerndateneinträgen, Wiederkehrenden Buchungen oder Aufteilungsbuchungen automatisch auf die Gesellschafter verteilt werden. Weitere Informationen: Zuordnung Gesellschafter: Buchungen automatisch aufteilen (Dok.-Nr. 1038948)

3.1 Buchungen mit Gesellschafterzuordnung erfassen

	Buchung mit Gesellschafterzuordnung erfassen
	Voraussetzung: Sie befinden sich in der Buchungszeile in Belege buchen oder in den Abschlussbuchungen.
	Vorgehen:
1	Buchungsbetrag im Eingabefeld Umsatz erfassen und Soll- / Haben-Kennzeichen setzen.
2	Zum Erfassungsfeld Gegenkonto wechseln.
3	Gesellschafterrelevante Kontonummer (z. B. 9400 Entnahmen Teilhafter) erfassen. Das Fenster Zuordnung Gesellschafter wird geöffnet, wenn die beiden folgenden Aktionen durchgeführt werden: In der Buchungszeile ein Gesellschafterkonto angesprochen wird In das nächste Erfassungsfeld gewechselt wird
4	Beteiligtennummer erfassen, `Eingabetaste` drücken, + `Eingabetaste` erneut drücken. Weitere Erfassungsmöglichkeit: Über die Pfeiltaste das Auswahlmenü öffnen. Gewünschten Gesellschafter auswählen und auf Ok klicken.
5	Buchung in gewohnter Weise abschließen.
	Dem Kapital des ausgewählten Gesellschafters ist diese Buchung zugeordnet. In der Auswertung Kapitalkontenentwicklung sind die Buchungen pro Gesellschafter ersichtlich. Dies trifft beispielsweise auch auf den Kontennachweis zur Bilanz zu.

Buchungseigenschaft „Vorbelegung der Gesellschafter-Zuordnung“

Bei der Buchungserfassung steht Ihnen die Funktion Vorbelegung Gesellschafter-Zuordnung zur Verfügung. Aufruf:

Eigenschaften | Personengesellschaft | Kapitalkontenentwicklung

Sie legen einen Gesellschafter fest der automatisch bei der Buchungserfassung vorbelegt wird. Im Fenster Gesellschafter-Zuordnung wird der gewählte Gesellschafter vorbelegt. Diese Funktion ermöglicht eine schnellere Buchungserfassung bei Personengesellschaften.

Buchungen automatisch auf mehrere Gesellschafter aufteilen

3.2 Spalte Gesellschafter beim Buchen einblenden

	Spalte Gesellschafter beim Buchen einblenden
	Vorgehen:
1	Mandantenbestand im DATEV-Rechnungswesen-Programm öffnen.
2	Im Menü: Erfassen \| Belege buchen wählen oder Erfassen \| Abschlussbuchungen wählen.
3	Gewünschten Buchungsstapel öffnen.
4	Im Menü: Ansicht \| FIBU-Konto wählen.
5	Mit der rechten Maustaste in den Arbeitsbereich klicken und Einstellung Liste… wählen.
6	Eintrag Spalten wählen.
7	Beim Eintrag Gesellschafter: Kontrollkästchen Anzeigen und Fixiert aktivieren.
8	Auf OK klicken.
	Im Arbeitsbereich wird am linken Rand die Spalte Gesellschafter angezeigt. In dieser Spalte werden bei Buchungen mit Zuordnung zu Gesellschafter der Gesellschafter der jeweiligen Buchung angezeigt.

3.3 Falsch zugeordneten Gesellschafter korrigieren

Sie stellen fest, dass eine Buchung einem falschen Gesellschafter zugeordnet ist. Sie möchten diese Buchung korrigieren und einem anderen Gesellschafter zuordnen.

3.3.1 Stapel nicht festgeschriebenen

	Falsch erfasste Gesellschafter in Buchungen korrigieren (Stapel nicht festgeschrieben)
	Voraussetzung: Buchungssätze mit Zuordnung zu Gesellschafter wurden erfasst. Die Buchungssätze sind noch nicht festgeschrieben. Die Funktion Belege buchen oder Abschlussbuchungen ist geöffnet.
	Vorgehen:
1	Betreffenden Buchungssatz doppelklicken. Der Buchungssatz wird in der Erfassungszeile angezeigt.
2	Mit der rechten Maustaste in die Buchungszeile klicken und Zuordnung Gesellschafter wählen. Das Fenster Zuordnung Gesellschafter öffnet sich. Das Fenster kann alternativ auch über die Tastenkombination Strg + Shift + G geöffnet werden.
3	Beteiligtennummer erfassen, `Eingabetaste` drücken, + `Eingabetaste` erneut drücken.
4	Buchung in gewohnter Weise abschließen.
	Der Buchungssatz ist dem ausgewählten Gesellschafter zugeordnet.

3.3.2 Stapel festgeschriebenen

	Falsch erfasste Gesellschafter in Buchungen korrigieren (Stapel festgeschrieben)
	Voraussetzung: Buchungssätze mit Zuordnung zu Gesellschafter wurden erfasst. Die Buchungssätze sind festgeschrieben.
	Vorgehen:
1	Neuen Buchungsstapel eröffnen oder einen bestehenden Buchungsstapel öffnen.
2	Im Menü: Ansicht \| FIBU-Konto wählen.
3	Im Feld Konto das gesellschafterrelevante Konto erfassen.
4	Betreffenden Buchungssatz markieren.
5	Mit der rechten Maustaste in die Buchungszeile klicken und Generalumkehrbuchung erstellen wählen.
6	Buchungssatz in der Buchungszeile übernehmen. Buchung so stornieren, wie eingebucht wurde. Generalumkehr somit mit dem falsch zugeordneten Gesellschafter erstellen.
7	Die Buchung mit der falschen Gesellschafterzuordnung ist storniert. Buchen Sie den Geschäftsvorfall mit Zuordnung zum richtigen Gesellschafter ein.

4 Weitere Informationen

Weitere Informationen zur Buchungslogik Zuordnung zu Gesellschafter finden Sie in folgenden Dokumenten:

Feedback an Autor