1 Über dieses Dokument

In diesem Dokument erfahren Sie, welche Einschränkungen es bei der Übermittlung von Abschlussdaten an Banken im Standardverfahren Digitaler Finanzbericht gibt.

2 Hinweise und Einschränkungen

Allgemeine Informationen zu dem Verfahren finden Sie im Dokument Abschlussdatenübermittlung an Banken - Digitaler Finanzbericht (Dok.-Nr. 1080937) bzw. unter www.datev.de/digitaler-finanzbericht.

Für die Übermittlung der Jahresabschlussdaten und Dokumente steht der Assistent Abschlussdaten an Banken zur Verfügung, der sowohl aus Kanzlei-Rechnungswesen als auch aus Abschlussprüfung/Bilanzbericht aufgerufen werden kann. Weitere Informationen zur Übermittlung aus einem Dokument in Abschlussprüfung/Bilanzbericht finden Sie im Dokument Berichte aus Abschlussprüfung/Bilanzbericht mit dem Digitaler Finanzbericht an Banken senden - Überblick.

Sofern der Bestand noch nicht auf den neuen Jahresabschluss auf Basis von Kontenzwecken umgestellt ist (weitere Informationen: Umstellungsstatus des Jahresabschlusses erkennen (Dok.-Nr. 1007274)), wird die Datenübermittlung für Jahresabschlüsse auf Basis folgender Zuordnungstabellen (jeweils SKR03 oder SKR04 bzw. SKR51 und SKR14) unterstützt:

• Kapitalgesellschaften (S40 oder S50)

• Unternehmen, die nach KapCoRiLiG bilanzieren (S70 oder S75)

• Personenhandelsgesellschaften (S56 oder S57)

• Einzelunternehmen (S41 oder S51, bzw. S22 bei der Gewinnübermittlung nach §4 Abs. 3 EStG)

• Personenhandelsgesellschaften und Einzelunternehmen der Land- und Forstwirtschaft (S54)

• Genossenschaften (S42)

Bei Jahresabschlüssen auf Basis Zuordnungstabelle ist die übermittelte Taxonomieversion abhängig von der in den Stammdaten eingestellten bzw. im Assistenten beim Schritt "Datengrundlage" gewählten Zuordnungstabelle. Achten Sie darauf, dass für die Übermittlung der aktuellen Taxonomie auch die aktuellste Zuordnungstabelle für das entsprechende Jahr eingestellt ist.

Im Assistentenschritt Berichtsinformationen besteht -analog zur E-Bilanz- die Möglichkeit zur Übermittlung von Kontennachweisen (in elektronischer Form). Die Übermittlung von Kontennachweisen ist nicht verpflichtend, diese werden jedoch von den Banken und Sparkassen häufig im Rahmen der Bonitätsprüfung zusätzlich gefordert und können sich positiv auf die Bonitätsprüfung auswirken.

Eine Liste der aktuell teilnehmenden Banken und Sparkassen finden Sie unter www.digitaler-finanzbericht.de/finanzinstitute/teilnehmende-banken-und-sparkassen

Der Assistent zur Übermittlung nutzt die in den Mandanten-Stammdaten hinterlegten Bankverbindungen. Die teilnehmenden Banken werden über die Institutionen im DATEV Arbeitsplatz gepflegt. Ab Kanzlei-Rechnungswesen 12.2 werden diese automatisch beim Start des Assistenten aktualisiert.

Wenn das gesuchte Kreditinstitut trotz aktualisierter Institutionsdaten nicht vorhanden ist, können Sie dieses durch Anklicken auf die Funktion Kreditinstitut anlegen neu erfassen. Weitere Informationen dazu finden Sie im Dokument Kreditinstitut anlegen (Dok.-Nr. 9216915).

Folgende Einschränkungen seitens der Kreditinstitute sind uns derzeit noch bekannt:

• Genossenschaftsbanken: Maximale Größe von Dateianhängen (PDF-Datei): 10MB