UStVA-Konsolidierung – Nutzung unterschiedlicher Wege der Datenübermittlung
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Datum |
Änderung im Dokument |
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08.08.2025 |
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1 Situationsbeschreibung
Sie möchten eine konsolidierte UStVA über Auswertungen | Finanzbuchführung | Konsolidierung RZ | Konsolidierte UStVA oder Konsolidierte USt 1/11 über die „Datenübermittlung RZ starten“ versenden. Der Schaltknopf Senden zur Auswahl der Übermittlung der konsolidierten UStVA wird entweder gar nicht angezeigt oder die Auswahl "Datenübermittlung RZ starten" steht nicht zur Verfügung.
2 Ursache
Sie haben unter USt-Konsolidierung im RZ (Aufruf: Stammdaten | Konsolidierung | USt-Konsolidierung im RZ) eine Beraternummer und Mandantennummer eingetragen und das Kontrollkästchen aktiviert. Somit geht das Programm davon aus, dass dieser Mandant Teilnehmer an einer USt-Konsolidierung im DATEV-Rechenzentrum ist. (d.h. mit Archivierung im DATEV-RZ).
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Beispiel: Mandant A ist derjenige, der die konsolidierte UStVA gegenüber der Finanzbehörde einreicht ("sog. Konsolidierungsempfänger") und hat ein Tochterunternehmen B (sog. "Abgebender"). Innerhalb der konsolidierten UStVA werden sowohl die USt-Werte von A als auch von B der Finanzbehörde übermittelt. Eine konsolidierte UStVA kann entweder an Ihrem PC oder im DATEV-Rechenzentrum erstellt werden. Die konsolidierte UStVA erfolgt in diesem Beispiel am PC und die Datenübermittlung über DATEV-RZ starten. In diesem Fall muss lediglich für den Konsolidierungsempfänger ein Konsolidierungskreis angelegt werden. Die nachstehenden Tabellen 1 und 2 erläutern daher, welche Eintragungen bei welcher Datenübermittlung notwendig sind. Aufgrund der Plausibilitätsprüfung (seit Version 4.3) ist es notwendig, dass die jeweiligen Eintragungen korrekt sind. |
3 Abhilfe
In den nachfolgenden Tabellen finden Sie Handlungsempfehlungen für die jeweiligen Eintragungen beim sogenannten Konsolidierungsempfänger und beim sogenannten Abgebenden.
Wenn Sie keine UStVA-Konsolidierung im DATEV-Rechenzentrum vornehmen, löschen Sie die Konsolidierung.
Wie Sie dabei vorgehen, erfahren Sie im Dokument:
3.1 Eintragung des Konsolidierungsempfängers
Tabelle 1: Eintragung des Konsolidierungsempfängers je nach Weg der Datenübermittlung
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Eintragungen des sog. Konsolidierungsempfängers |
Weg der Datenübermittlung |
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DÜ DATEV-RZ mit Vorperioden (RZ-Konsolidierung) |
DÜ DATEV-RZ starten (PC-Konsolidierung) |
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Mandanten-Stammdaten: Grunddaten Rechnungswesen | Datenübermittlung UStVA über DATEV-RZ-Dienstleistungen |
x |
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Stammdaten | Konsolidierung | Konsolidierungskreis |
x* |
x |
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Stammdaten | Konsolidierung | USt-Konsolidierung im RZ |
x (Beraternummer und Mandantennummer des Empfängers) |
- |
* Dieser Weg der Datenübermittlung ermöglicht die Konsolidierung von Mandanten, bei der die Buchführungen auf verschiedenen Datenpfaden oder unterschiedlichen IT-Systemen (PCs/ Servern) gespeichert sind.
Konsolidierungskreis UStVA: Sie können über Weitere Mandanten hinzufügen Mandanten in den Konsolidierungskreis aufnehmen, die nicht in der Liste Vorhandene Mandanten angezeigt werden (z. B. bei einer kanzleiübergreifenden Konsolidierung).
3.2 Eintragungen des / der Abgebenden
Tabelle 2: Eintragungen des / der Abgebenden je nach Weg der Datenübermittlung
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Eintragungen des sog. Abgebenden |
Weg der Datenübermittlung |
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DÜ DATEV-RZ mit Vorperioden (RZ-Konsolidierung) |
DÜ DATEV-RZ starten (PC-Konsolidierung) |
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Mandanten-Stammdaten: Grunddaten Rechnungswesen | Datenübermittlung UStVA über DATEV-RZ-Dienstleistungen |
- |
- |
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Stammdaten | Konsolidierung | Konsolidierungskreis * |
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- |
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Stammdaten | Konsolidierung | USt-Konsolidierung im RZ |
x (Beraternummer und Mandantennummer des Empfängers) |
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3.3 Unsere Empfehlung – Datenübermittlung über RZ-Dienstleistungen
Die Datenübermittlung der konsolidierten Umsatzsteuer-Voranmeldung sollte immer über die Funktion RZ-Dienstleistungen Buchführung ausgeführt werden.
Ausführliche Informationen zur Einrichtung finden Sie im Dokument:
Die konsolidierten Werte setzen sich hierbei aus den Einzelwerten der Konsolidierungsteilnehmer zusammen, die vorab an das DATEV-Rechenzentrum gesendet werden müssen.
Die Konsolidierung der UStVA oder USt 1/11 geht mitgliedsintern sowie mitgliedsübergreifend
Tabelle 3: Unsere Empfehlung – Datenübermittlung über RZ-Dienstleistungen
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Datenübermittlung RZ-Dienstleistungen |
DÜ DATEV-RZ mit Vorperioden (RZ-Konsolidierung) |
DÜ DATEV-RZ starten (PC-Konsolidierung) |
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Voraussetzung |
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Vorteile |
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Nachteile |
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