Verification of Payee

Verification of Payee (VoP) ist Teil einer neuen EU-Verordnung. Danach müssen alle Banken im Euro-Zahlungsverkehrsraum (SEPA) vor der Freigabe einer Überweisung prüfen, ob der Name des Zahlungsempfängers mit der angegebenen IBAN übereinstimmt (Empfängerüberprüfung). Damit soll die Sicherheit im elektronischen Zahlungsverkehr weiter erhöht werden.

VoP tritt am 09. Oktober 2025 in Kraft.

Bitte beachten Sie: Sie sind von VoP betroffen, wenn Sie SEPA-Überweisungen senden oder empfangen, unabhängig davon, mit welchem Übermittlungsverfahren oder mit welcher Software Sie arbeiten.

1. So bereiten Sie sich vor

Stammdatenpflege ist wichtig! Um bei SEPA-Überweisungen den korrekten Namen (Kontoinhabernamen) zu verwenden, können Sie bereits jetzt Folgendes tun:

• Prüfung und Pflege von Lieferantenstammdaten:
  Die Namen Ihrer Zahlungsempfänger müssen identisch mit deren Kontoinhabernamen sein.
• Prüfung Ihres Unternehmensnamens bei der Rechnungsstellung:
  Idealerweise entspricht Ihr Kontoinhabername dem Unternehmensnamen (für alle Ihre Konten, auch bei verschiedenen Banken).

Tipps:

1. Ergänzen Sie Ihre Rechnungsvorlage um einen Hinweis, welchen exakten Empfängernamen Ihre Kunden bei Überweisungen verwenden sollen.
2. Wenn Ihr offizieller Firmenname nicht Ihrer gängigen im Geschäftsverkehr gebräuchlichen Firmenbezeichnung entspricht, dann werden Sie in Zukunft die Möglichkeit haben einen "Handelsnamen" bei Ihrer Bank zu hinterlegen.
   Die genauen Regeln für den Handelsnamen (Commercial Name) sind jedoch noch nicht geklärt. Das Thema wird derzeit von der BaFin und den Banken betrachtet.
3. Klären Sie interne Prozesse. Welche Folgeprozesse ergeben sich bei Ihnen im Falle eines Close-Match oder No-Match?
   

2. Matches

Die Bank führt VoP, oder auch die Empfängerüberprüfung, nach dem Einreichen einer Zahlung aus. Das Ergebnis folgt einem Ampelsystem mit den Ergebnissen:

• Übereinstimmung (Match): grüne Ampel
• Mit Abweichungen (Close-Match): gelbe Ampel
  (mit Rückgabe des korrekten Empfängernamens)
• Keine Übereinstimmung (No-Match): rote Ampel
  (ohne Rückgabe des korrekten Empfängernamens)

Nach Erhalt des Ergebnisses können Sie auf dessen Basis entscheiden, ob Sie die Zahlung freigeben oder stornieren möchten. Wie streng die Banken bei Close-Match und No-Match vorgehen, entscheiden diese selbst.

3. Haftung

Die Bank haftet für die Richtigkeit der Empfängerüberprüfung und sich daraus ergebender Konsequenzen im Betrugsfall.

Das bedeutet für Sie:

• Bei einer Falschüberweisung nach einer Übereinstimmung (Match) haftet die Bank.
• Bei einer Falschüberweisung nach einer fehlenden Übereinstimmung (No-Match) haften Sie.
• Bei einer Falschüberweisung nach einer Übereinstimmung mit Abweichungen (Close-Match) haften Sie.
• Wenn Sie bei einer Sammelüberweisung auf die VoP-Prüfung verzichten (Opt-out) haften Sie.