DATEV Liquiditätsmonitor online
Anlass:
- Ein Blick auf die tagaktuelle Liquidität!
- Wie wirken sich beispielsweise steigenden Energiekosten aus?
Auswertung:
- Die grafische Darstellung der Analyse von Ein- und Auszahlungen gibt einen schnellen Überblick zur aktuellen finanziellen Situation. Ebenso lässt sich die Entwicklung der kurzfristigen Liquidität erkennen.
- Steigerung von Kosten lassen sich simulieren.
Handlungsempfehlung:
- kurzfristige Geldaufnahme/Kreditanfrage
- Veränderung bei Zahlungszielen
- Anbieter wechseln oder alternative Energiequellen in Betracht ziehen
DATEV Kanzlei-Rechnungswesen (BWA/BWA-Planwerte)
Anlass:
Regelmäßiges unterjähriges Controlling
Auswertung:
- BWA mit der Auswertung „Soll-Ist-Vergleich"
Handlungsempfehlung:
Bei Nichterreichung der Planzahlen das Gespräch mit dem Mandanten über die Ursachen und mögliche Abhilfen führen (z.B. Intensivierung Vertriebsaktivitäten bei Umsatzrückgängen).
DATEV Analyse und Planung: Frühwarnservice
Anlass:
- monatliche automatische Überprüfung der Buchhaltung auf auffälligen Entwicklungen
- Prüfung von Posten der BWA und Kennzahlen aus den Bereichen Erfolg, Bilanz und Liquidität anhand von individualisierbaren Schwellenwerten.
Auswertung:
- Anzeige der auffälligen Kriterien auf der Startseite
- Wertenachweis mit rot markierten auffälligen Konten
- grafische Darstellung der Ergebnisse und pdf-Ausgabe zur Weitergabe
Handlungsempfehlung:
Bei Über- oder Unterschreitung der angelegten Schwellenwerte sind die Ursachen abzuklären. Beispielsweise kann eine über den Schwellenwert sinkende Gesamtleistung so direkt gesehen und die Analyse der Unternehmenssituation angestoßen werden. Zum tieferen Einstieg in die Ursachenerkennung kann auch die Kennzahlenanalyse genutzt werden.
DATEV Branchenauswertungen
Anlass:
Wie steht das Unternehmen im Vergleich zu anderen Unternehmen der gleichen Branche da?
Auswertung:
Gegenüberstellung wie sich die Kennzahlen eines Unternehmens im Vergleich zum Branchendurchschnitt entwickeln.
Handlungsempfehlung:
Schwächen des Unternehmens lassen sich identifizieren: Fallen beispielsweise die Materialkosten im Branchenvergleich höher aus, gilt es zu prüfen, ob neue Lieferanten oder Zulieferer in Betracht gezogen werden können.
DATEV Steuervorauszahlungen
Anlass:
- Überprüfung der Steuervorauszahlungen auf Angemessenheit.
- Vermeidung von Liquiditätsengpässen auf Grund von Nachzahlungen.
Auswertung:
Überblick über die zu erwartenden Steuervoraus- bzw. Nachzahlungen.
Handlungsempfehlung:
- Anpassungsantrag mit vorbelegter Begründung elektronisch an die Finanzverwaltung übermitteln.
- Rücklagen für zu erwartende Steuernachzahlungen bilden.
DATEV Analyse und Planung: Kennzahlenanalyse
Anlass:
- Vertiefende Einordnung der wirtschaftlichen Lage des Mandantenunternehmens
- Analyse auffälliger Entwicklungen, z. B. nach Hinweisen aus dem DATEV Frühwarnservice
Auswertung:
- Übersichtliche Darstellung der wichtigsten betriebswirtschaftlichen Kennzahlen aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Liquidität
- Grafische Darstellung relativer Abweichungen mit Umschaltmöglichkeit auf Absolutwerte in Tabellenform
- Vergleich des Mandantenunternehmens mit der Branche (Voraussetzung: DATEV Branchenauswertungen)
- Detailansichten je Kennzahl mit Definition, Wertenachweis, grafischer Darstellungen mit Zeitvergleichen (Vorjahr, 3 Jahres und 5 Jahres Vergleich)
Handlungsempfehlung:
Bei Abweichungen Einstieg in eine aktive Planung mit konkreten Maßnahmen, um die gemeinsam mit dem Mandanten definierten Ziele zu erreichen. Konkrete Maßnahmen können z. B. die Anpassung von Zahlungszielen zur Verbesserung der Laufzeiten aus Lieferungen und Leistungen sein.
DATEV Analyse und Planung: Planung
Anlass:
Mandanten- und Bankgespräche zu Investitionsvorhaben und Kreditvergabe.
Auswertung:
- Darstellung der geplanten Ergebnisse im Rahmen von BWA01 und Zahlungsübersicht sowie GuV, Bilanz und Kapitalflussrechnung
- Aufbereitung von bestehenden und geplanten Kreditszenarien zu Investitionen
- grafische Aufbereitung der wichtigsten Planungspositionen und -ergebnisse, beispielsweise die größte Kostenart
Handlungsempfehlung:
Bei sichtbarer zukünftiger negativer Unternehmensentwicklung kann die Steuerkanzlei gemeinsam mit dem Mandanten rechtzeitig Gegenmaßnahmen einleiten, z.B. Flexibilisierung bei den Personalkosten forcieren.
DATEV Datenprüfung: Digitale Datenanalyse
Anlass:
- Gezielte Vorbereitung auf Kassen- /Betriebsprüfungen
- Systematische und vollständige Prüfung des gesamten Buchführungs-Datenbestands (Vor- und Hauptsysteme)
Auswertung:
Auswertung großer Datenmengen (grafisch oder tabellarisch)
- Tax-Compliance-Abfragen
- Gegenüberstellung von Umsatz und Materialeinsatz
Handlungsempfehlung:
Mit der Prüfung von Buchführungsdaten und deren Auswertung werden konkrete Beratungsanlässe abgeleitet.
DATEV Vermögensnachfolge
Anlass:
- Nachlassregelung
- Unternehmens- und Vermögensübertragungen steueroptimiert planen
Auswertung:
- Vermögensaufstellung Erblasser und grafische Beziehungsdarstellung Personen
- Übersichten zur Nachlassverteilung mit Erbquoten, Vermächtnissen und Steuerbelastung
- Zusammenfassung der steuerlichen Ergebnisse zu den Erbfolgen
Handlungsempfehlung:
- Frühzeitig den Ernstfall regeln. Ohne Testament und Regelungen tritt die gesetzliche Erbfolge ein.
- Erbschaftsteuerbelastung reduzieren mittels Schenkungen in der vorweggenommenen Erbfolge.
- Nutzungsauflagen beispielsweise Nießbrauch für Grundvermögen berücksichtigen.
- Steueroptimierung ist ein wesentlicher Aspekt, ebenso der Anspruch nach Gerechtigkeit und dem Erhalt des Familienfriedens.